На круглом столе, состоявшемся 27 марта, руководитель практики сопровождения международных проектов CLS, доцент кафедры интеграционного права МГИМО МИД России, к.ю.н. Антон Аркадьевич Наку рассказал, какие меры могут быть применены КНР в отношении «своих» нарушителей экспортного контроля.
Среди таких санкций:
— штрафы и денежные взыскания
— отказ в выдаче экспортных лицензий
— уголовная ответственность для директоров и законных представителей
— запрет или ограничение ведения бизнеса.
Кроме того, компания-нарушитель несет и существенные репутационные риски, препятствующие развитию бизнеса и деловых связей.
Также Антон Аркадьевич Наку обратил внимание на взаимосвязь санкций в области ЭК с правилами налогообложения, валютного контроля и банковского комплаенса. Среди таких «пересечений» эксперт выделил:
— риск начисления налога на прибыль с полной стоимости экспорта на экспортера-агента, если он не раскрывает точные сведения о фактическом доверенном экспортере
— риск невозврата НДС и потребительского налога при несоблюдении требований экспортного контроля
— контроль трансграничного перемещения денежных средств в оплату экспортных операций
— риск отказа банков материкового Китая в приеме платежа от иностранного контрагента по сделке с контролируемыми товарами.
Среди таких санкций:
— штрафы и денежные взыскания
— отказ в выдаче экспортных лицензий
— уголовная ответственность для директоров и законных представителей
— запрет или ограничение ведения бизнеса.
Кроме того, компания-нарушитель несет и существенные репутационные риски, препятствующие развитию бизнеса и деловых связей.
Также Антон Аркадьевич Наку обратил внимание на взаимосвязь санкций в области ЭК с правилами налогообложения, валютного контроля и банковского комплаенса. Среди таких «пересечений» эксперт выделил:
— риск начисления налога на прибыль с полной стоимости экспорта на экспортера-агента, если он не раскрывает точные сведения о фактическом доверенном экспортере
— риск невозврата НДС и потребительского налога при несоблюдении требований экспортного контроля
— контроль трансграничного перемещения денежных средств в оплату экспортных операций
— риск отказа банков материкового Китая в приеме платежа от иностранного контрагента по сделке с контролируемыми товарами.